申請重整法院尚未受理 ST銀億實控人以資抵債

　　12月17日，ST銀億(000981.SZ)發布公告稱，公司擬與熊續強、如升實業、銀億控股及山西凱能簽署《股權轉讓暨以資抵債協議書》，公司實際控制人熊續強計劃以其控制的山西凱能礦業有限公司(下稱凱能礦業)股權抵償占款。根據公告顯示，熊續強間接持有如升實業100%股權，如升實業直接持有山西凱能100%股權；另外，熊續強通過銀億控股等關聯方實際控制ST銀億。

　　此前，ST銀億因大股東資金占用等原因導致債務危機，繼而被債權人申請重整，目前法院尚未就是否受理這一申請作出決定。

　　從銀億控股及其關聯方對ST銀億的資金占用情況來看，主要包括未清償的資金占用款項本金14.56億元及應付資金占用款項的利息。按照交易各方的約定，此次以資抵債將分步實施。

　　如升實業向公司轉讓其持有的山西凱能49%股權用以抵償部分占款。山西凱能100%股權價值扣減預計利息18,469.87萬元后的數額為189,724.61萬元，則山西凱能49%股權價值即股權轉讓款為92,965.06 萬元。公司應付的該筆股權轉讓價款用以抵償銀億控股及其關聯方對公司及下屬公司相同數額的占款，公司無需向如升實業實際支付。股權轉讓款與相應數額的占款抵償后，即視為公司已完成該筆款項的支付義務。

　　上述抵償完成后，剩余全部占款由銀億控股在重整程序中籌集現金來償還。各方同意，為確保占款問題得以徹底解決，如升實業應在指定時間將其持有的剩余山西凱51%的股權過戶至公司名下，為銀億控股剩余占款清償義務提供擔保。

　　公告稱，若在2020年4月15日前銀億控股以現金或其他措施置換出對應的山西凱能51%股權，公司將采用權益法對山西凱能49%股權進行核算；若截至2020年4月15日，銀億控股未能以現金或其他措施置換出對應的山西凱能51%股權，山西凱能100%股權將被納入公司合并財務報表范圍，公司將間接擁有五個煤礦等礦產資源。

　　ST銀億在公告中稱，若此次交易完成，將徹底解決銀億控股及其關聯方對公司的資金占用問題；同時，山西凱能所屬部分礦業公司的鋁土礦資源價值未包含在此次以資抵債的評估價值中，因此山西凱能實際價值高于此次評估價值，ST銀億將從中獲益。